一、资金管理的含义
资金管理包括资金的筹集、资金的安排和使用、资金的管理。资金管理制度是企业内部财务制度的核心内容，其目的是在保证资金安全完整的情况下，既能满足企业生产经营过程中对资金的需求，又要尽可能提高资金的使用效益。
资金管理本着收支两 条线的原则，通过资金集中管理、统一调配使用的方法，最大限度提高资金使用效率，实现企业资源的合理配置。 资金管理的基本要求为账款分离，企业实行资金内部控制，应建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理 资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
二、工作内容 出纳资金管理的主要工作包括库存现金日记账、银行存款日记账和资金报表的管理、支票管理，进行银行对账并输出银行存 款余额调节表。及时地了解掌握某期间或某时间范围的现金收支记录和银行存款收支情况，并做到日清月结，随时查询、打印有 关出纳报表。
现在我们结合图1-3来了解一下金陵钱多多家具有限公司在资金管理方面有哪些要求？
在这张岗位职责图上，我们可以看出金陵钱多多家具有限公司对于出纳在资金管理方面有以下要求：
1、出纳人员需要按照公司内控制度进行网上支付，了解并能初步建立资金管控制度，及时进行银行对账；
2、准确合理地编制资金报告，对公司的资金状况进行分析。
三、如何管理好资金？
1、做好现金收付的核算
严格按照国家有关现金管理制度的规定，办理款项收付。
2、做好银行存款的收付核算
严格按照国家有关银行存款管理制度的规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。
3、实行收支两条线管理好资金
（1）清楚收入的金额和来源
（2）清楚付款的金额、审批情况和用途
4、管好现金盘点关
5、管好银行对账关
6、认真登记日记账，保证日清月结
7、保管有关印章，登记注销支票
8、对公司资金状况进行分析并汇报
课前小结：
在掌握资金管理模块主要分为三类：一、资金管理的含义；二、工作内容；三、如何管理好资金。 一、资金管理的含义，主要介绍了资金管理、资金管理制度、资金管理原则以及资金管理的基本要求； 二、工作内容，主要讲解了出纳人员在资金管理方面的主要工作职责； 三、主要从八个方面讲解了出纳人员如何管理好资金。
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